济国资〔2021〕43号

济 宁 市 国 资 委

关于建立市管企业违规经营投资责任

追究报告制度的通知

各市管企业： 

为进一步加强国有资产监管，全面掌握市管企业违规经营投资问题线索及责任追究工作情况，推动市管企业及时发现问题、报告问题、处置问题，有效遏制违规经营投资行为，防范化解国有资产损失风险，提高合规经营管理水平，实现企业高质量发展，根据《济宁市市管企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》（济国资〔2020〕31号，以下简称《责任追究办法》）有关规定，现就建立市管企业违规经营投资责任追究报告制度有关事项通知如下：

一、明确报告内容

报告分为实时报告和定期报告。

（一）实时报告。报告市管企业集团及各级子企业重大资产损失或产生严重不良后果的较大资产损失的问题和线索。内容主要包括：

1.问题和线索来源。分为市管企业内部部门，国资监管、审计、巡视巡察、纪检监察等外部监督机构，以及信访举报等。

2.问题和线索描述。包括发生时间、地点、问题事实、问题性质、涉及企业和人员等。

3.涉及损失风险或造成的影响，外部移送部门、市管企业或中介机构预估损失风险情况。

4.主要原因分析。

5.已经采取的措施。包括企业已经采取的补救措施，拟处理方式，以及下一步问题调查、损失认定、责任认定和追责整改等工作安排。

市管企业应在发现、获悉或受理属于实时报告范围的问题和线索5个工作日内，向市国资委报送实时报告快报；15个工作日内报送实时报告；30个工作日内报送初核报告，根据工作需要，经企业分管负责人批准可适当延长，但延长时限不得超过30个工作日；后续工作进展情况及核查处理结果要及时报告。实时报告和初核报告应以正式公文报送。

信访举报的问题和线索，可不报送实时报告快报和实时报告，经初核发现确有重大资产损失或产生严重不良后果的较大资产损失问题的，直接报送初核报告。

（二）定期报告。报告市管企业集团及各级子企业违规经营投资责任追究年度工作情况。内容主要包括：

1.企业违规经营投资责任追究制度和工作体系建设情况。

2.违规经营投资损失的问题和线索。包括问题和线索来源、数量、内容、损失或损失风险以及造成其他严重不良后果情况。

3.违规经营投资责任追究工作开展情况。包括初核立项数量、办理方式、定损金额、定责人数，组织处理、扣减薪酬、禁入限制、纪律处分和移送国家监察机关或司法机关处理人数，责任追究结果通报，降低损失和风险敞口金额，扣减薪酬金额，健全完善管理制度数量情况。

定期报告于每年1月31日前，由市管企业将上一年度违规经营投资责任追究情况以正式公文报送市国资委。

二、压实报告责任

市管企业要高度重视报告工作，建立健全工作责任制，确保主体责任落实到位。主要负责人是本企业报告的第一责任人，分管负责人要主动担责，协助主要负责人做好统筹协调和综合管理工作。违规经营投资责任追究工作部门为直接责任部门，负责具体组织实施。要按照“统一领导、分级管理、落实责任、全面覆盖”的原则，逐级压实各级子企业责任，切实保障报告工作有效有序开展。

市国资委将根据《责任追究办法》等有关规定，对瞒报、漏报、谎报或迟报等行为，严肃追究责任。其中，对瞒报、漏报或谎报重大资产损失的，对企业主要负责人和分管负责人比照领导责任和主管责任进行责任认定，给予从重或加重处理。同时，加强对违规“零报告”和追责“零查处”企业相关工作的督促检查。

三、完善报告机制

市管企业要建立违规经营投资责任追究报告制度，建立健全报告机制，规范报告工作流程，细化工作要求，形成各部门、各层级协同高效、上下贯通的报告工作机制，并将其纳入违规经营投资责任追究工作体系，同步实施、同步推进。要建立内部审核机制，严控报告质量，确保报告内容客观准确、依据充分、要件齐全。要加大报告成果利用力度，举一反三查找管理漏洞，不断完善制度规定，加强内控体系建设，建立防止问题发生的长效机制，有效促进企业合规经营和高质量发展。要在严格执行保密管理有关规定基础上，积极运用信息化手段开展报告工作，全面、及时、准确收集和报送有关情况。市国资委将建立监督追责工作信息报送系统，推进相关数据信息的报送、归集、共享和综合利用。

各县市区国资监管机构可参照本通知精神，结合所监管企业实际，制定县市区监管企业违规经营投资责任追究报告制度。

附件：

1.违规经营投资责任追究实时报告快报（模板）

      2.关于XX公司XXXX事项的实时报告（模板）

      3.关于XX公司XXXX事项的初核报告（模板）

    4.XX公司关于XXXX年度违规经营投资责任追究

工作情况的报告（模板）

    5.XX公司XXXX年度违规经营投资责任追究

工作情况表（模板）

    6.XX公司XXXX年度违规经营投资责任追究

体系建设情况表（模板）

               济宁市国资委

              2021年7月2日

附件1

违规经营投资责任追究工作实时报告快报

（模板）

企业名称：（公章）

备注：1.问题类别参考《济宁市市管企业违规经营投资责任追究实

施办法（试行）》责任追究范围条款大类填列，如集团管控

    方面、风险管理方面等。

2.发现、获悉或受理属于实时报告范围的情况于5个工作日

内报市国资委。

附件2

关于XX公司XXXX事项的实时报告

（模板）

济宁市国资委：

……

一、涉及企业基本情况

……

二、问题和线索描述

（一）问题和线索来源

……

（二）涉及损失或损失风险

……

三、问题性质及原因

（一）问题性质

……

（二）主要原因

……

（三）违规情况

……

四、主要应对措施

（一）已采取的应对措施

……

（二）取得的成效

……

五、下一步工作安排

……

联系人及电话：×××，×××

                  ××××公司   

               ××年××月××日

注：问题性质参考《济宁市市管企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》责任追究范围具体条款，如属于“资金管理方面（一）违反决策和审批程序或超越权限筹集和使用资金”的情形。

附件3

关于XX公司XXXX事项的初核报告

（模板）

济宁市国资委：

……

一、工作开展情况

……

二、初步核实情况

（一）资产损失及其他严重不良后果情况

……

（二）存在的主要问题

……

（三）初步核实违规违纪违法情况

……

（四）初步核实是否属于责任追究范围

……

三、应对处置情况

（一）有关方面处理建议和要求。

……

（二）已开展的应对处置和处理情况，以及取得的成效。

……

四、下一步工作安排

提出分类处置的意见建议以及后期工作安排。

……

联系人及电话：×××，×××

                  ××××公司   

               ××年××月××日

附件4

XX公司关于XXXX年度

违规经营投资责任追究工作情况的报告

（模板）

济宁市国资委：

（引言）

一、违规经营投资责任追究工作开展情况

（一）总体情况

1.企业本级及所属企业违规经营投资责任追究制度和工作体系建设情况。

2.问题线索情况。本年度报告共×件。从时间看，本年度发现×件，以前年度发现×件（其中×件在以前年度定期报告中已经反映)。从来源看，企业内部部门发现×件，其中企业审计部门×件、信访举报×件……；外部监督机构移送×件，其中国资×件、审计×件、巡视巡察×件、纪检监察×件、……。从问题类别看，主要集中在……；从发生地域看，境内发现×件，涉及资产损失及损失风险×万元；境外发现×件，涉及资产损失及损失风险×万元。从问题金额看，资产损失及损失风险超过1000万元的问题×件；100万至1000万元的问题×件；100万以下的问题×件。从办理情况看，尚未开展核查×件；已开展核查×件，其中完成责任追究×件、正在追责×件、未发现明显违规情形不予追责×件。（注：以前年度发现、本年度完成追责整改的问题属于本次报告范围，以前年度已完成追责整改的问题线索不再重复报送）

3.资产损失及损失风险情况。本年度集团公司本级及所属企业形成资产损失×万元，损失风险×万元。其中，形成一般资产损失×件，具体为……；较大资产损失×件，具体为……；重大资产损失×件，具体为……；造成严重不良影响的×件，具体为……。

4.责任追究情况。本年度因造成国有资产损失或其他严重不良后果，责任追究×人，其中组织处理×人次、扣减薪酬×人次、扣减薪酬×万元，禁入限制×人次、党纪处分×人次、政务处分×人次、移送国家监察机关或司法机关×人次……。

5.整改情况。从整改情况看，已完成整改×件，正在整改×件，尚未整改×件。共挽回资产损失×万元，降低损失风险×万元，主要挽损方式是……；企业修订完善管理制度×项，分别是……。

（二）违规经营投资责任追究具体情况

1.××问题资产损失和责任追究情况。

（l）问题来源。……

（2）违规事实。……

（3）损失认定。……

（4）责任认定。……

（5）责任追究。……

2.……

二、存在的困难或问题

（一）违规问题核查方面

……

（二）责任追究处理方面

……

（三）……

三、下一步工作考虑

（一）制度机制建设方面

……

（二）工作组织领导方面

……

（三）具体工作开展方面

……

（四）……

四、工作意见建议

…………

联系人及电话：×××，×××

                  ××××公司   

               ××年××月××日

注：1.以上报告模板供参考，结构及内容包括但不限于所列内容。

2.报告材料尽量以事实和数据为依据，可根据需要附有关制度文件及说明材料。

3.按有关保密要求做好报告定密及报送工作。

附件5

XX公司XXXX年度违规经营投资责任追究工作情况表（模板）

附件6

XX公司XXXX年度违规经营投资责任追究体系建设情况表（模板）